預約無憂退休生活 - 如何以年金保險做好退休規劃

預約無憂退休生活 - 如何以年金保險做好退休規劃   　 從保險的觀點，年金保險是專門為了確 保老年經濟生活不虞匱乏所設計的保險契約，由於年金保險能夠同時考量到退休前與退休後兩個時期的需求，所以是一種非常理想的退休投資理財工具。 年金保險在退休前的資金累積 期，具有以下三項優點，使其特別具有吸引力：(1)年金保險具有稅賦上的優惠：年金保險在綜合所得稅申報的保費扣除額部分，適用24000元額度的扣除 額，此外，年金保險的給付，也不用繳交所得稅與遺產稅;(2)年金保險提供多樣且有彈性的投資組合：除了傳統型年金保險可以提供確定的保證收益外，投資型 年金商品（例如變額年金）則提供年金購買人，將年金的保費投資在各種不同的金融理財工具上，包括股票、債券、貨幣、指數型/國際型基金等;(3)年金保險 使投保人更為容易從事長期儲蓄：由於年金保險是定期繳交保險費，因此具有定期定額進行退休儲蓄的功能。此外，年金保險在退休後的清償期，可以讓投資人轉嫁 因為壽命延長與通貨膨脹問題造成未來生活水準降低或生活費用不足的風險。 在購買年金保險時，投資人需先瞭解自己應購買多少保障額度。為了達到最佳的退休保障，建議投資 人可以依照以下幾個步驟來計算自己年金保險的最適購買額度以彌補退休需求不足度： 步驟(1)、決定自己理想的退休所得替代率（退休所得替代率＝退休後每月收入/退休前每月平均 薪資，通常以75-90%為參考標準） 步驟(2)、瞭解自己退休時可以領到多少退休金 步驟(3)、計算最適年金購買額度（(3)＝(1)-(2)） 舉例說明： 假設王先生退休前的平均薪資為5萬元，他在退休時可從勞基法、勞保退休金制 度領取的退休金為300萬元，並且假設王先生的預期壽命為80歲，利率為4%，此外他還有房租收入每個月5000元，我們可以計算王先生最適年金購買額度 如下： 步驟一、決定理想中的所得替代率： 假設王先生認為其理想中之所得替代率為90%，以此 算出王先生最適每月退休金額度 ＝ 50000 × 90% ＝ 45000。 步驟二、瞭解自己退休時可以領到多少退休金 王先生在退休時可以領到的退休金為300萬 元，我們可以用年金折現的觀念，算出王先生每月可使用的退休金額度為21,620元。 步驟三、計算最適年金購買額度 最適每月購買額度 ＝ 45000 - 21620 - 5000 ＝ 18,380 因此我們可以知道，王先生的最適年金保險購買額度為每月18,380元或每年220,560元（18,380 × 12）。 (本文由投信投顧公會委託王儷玲教授撰稿) 了解自己應該存多少退休生活費,換算每年該存多少,再思考如何創造更多收益,或是本金如何增值.勞保年金試算